“这是怎么回事.”那玲珑把龚仲叫去.指着一份会计凭证.表情严肃地问道.她的语气在严肃中.明显地带着一股高人一等的味道.这是审计工作开展二天后的情况.
对于这种情况.龚仲早就麻木了.自从树大明“黑山事件”案件后.在江南正气管理局.能够尊重龚仲的人不多了.把他当犯罪分子对待的却大有人在.更何况现在龚仲是被审计单位联系人身份.
根据董昕主任的安排.龚仲是这次内部审计的具体联系人.审计人员需要什么材料.问什么问題.由龚仲全面负责解释.如果解释不清的.涉及哪个人.就由龚仲通知哪个人.
龚仲接过那本会计凭证一看.发现是物业公司那几万元的有偿服务提成凭证.附件为经过局领导批准的《正气物业公司有偿服务提成办法》.以及分配到物业公司内部各部门的分配表格.
“这个问題方丽红会计很清楚.她应该可以作出解释.”龚仲思考了一下回答道.他印象非常清晰.为了这个提成问題.洪继宗副局长曾把他叫到办公室过问过此事.当时方丽红会计也在现场.
此时.物业公司的会计还是方丽红.树大明“黑山事件”案件发生后.物业公司的会计核算工作被财务处收回.但几个月后.方丽红由机关后勤保障中心调入财务处.再次负责物业公司会计工作.
对于这种不正常的现象.江南局的干部职工私下议论纷纷.为什么同是“黑山事件”案件的当事人的方丽红.在案件发生后不但沒有受到任何处理.还由事业单位上调到了局机关工作.
这几年來.“黑山事件” 的几位当事人.树大明与方建军皆被停职反省.树大明被调到离江南市几十公里之外的江南局一办事处反省.方建军被调到离江南市几百公里之外的江南局一下属单位反省.
而龚仲这个所谓的当事人.虽说工作沒有变动.但被江南局党组取消了评先与竞争上岗的资格.在工作中.更无时不刻地“享受”着江南局很多干部职工“异样”的目光.
机关里雪中送炭的人难找.落井下石的却大有人在.
只有方丽红这个真正的当事人.在最初被停止会计工作后几个月.居然又奇迹般地从机关后勤保障中心调入到了局机关财务处.再次负责正气物业公司会计工作.
机关里什么都可以解释.只有人事不可解释.因为工作需要.所以工作需要；就如生活中的男女之情一样.沒有理由.沒有原因.一切只凭感觉.因为爱.所以爱.
“我刚刚问了方会计.她你最清楚这个问題.”那玲珑解释道.
方丽红是物业公司的会计.账是她做的.这个问題的解释权.方丽红应该比龚仲更清楚.现在她将这个皮球踢给自己.龚仲立即敏感地知道.这是方丽红在回避问題.
“这是物业公司实施的一项内部奖励制度.是根据这个方案实施的.这个方案局领导亲自批准了的.”听到那玲珑这样说.龚仲沒有再回避.指着凭证下所附的呈批件解释道.
那玲珑微笑着说道：“我当然知道是怎么回事.但我发现提成收入基数有问題.还有提成出來的资金去向不清晰.沒有具体落实到个人.”
应该说.那玲珑审计是认真的.也是很敏感的.这样快发现了问題的症结所在.龚仲不禁感觉到有些欣慰.她比以前在财务处一起时.工作能力有了很大的提高.
这是一个敏感的问題.里面存在的问題龚仲当然清清楚楚.为了这个问題.龚仲曾与董昕、马志兵他们发生过激烈的冲突.最后还被洪继宗副局长请去作说明解释工作.
“这项工作.是董昕主任、马志兵副总经理他们实施的.我沒有负责这块工作.具体情况也不是很清楚.你如果想要真正搞清楚.最好问他们解释.如果硬要我解释.引起什么误会就不好了.”龚仲委婉地拒绝道.
但那玲珑并不想就此放过龚仲.指着发放表上龚仲的签名道：“龚主任.这上面有你的签名啊.你怎么能说不清楚呢.”
对于这位曾经的下属.龚仲也不好生气.微笑地解释道：“那高会.我签名并不代表我清楚情况.你就不要为难我了.提成基数是怎么确定的.资金的最后去向在哪.我不是会计.也不是经办人员.我确实说不清楚.”
那玲珑开玩笑地说道：“龚主任.你怎么老是遇上一些敏感性的问題啊..”她当然清楚龚仲说的情况.也明白龚仲的心理.因此沒有再在这个问題上纠结.
龚仲回答道：“我就是命苦啊.唉.这些敏感性的问題一件接着一件來.我躲都躲不过.真的.你找他们了解情况时要注意一下.不要告诉他们说我说不清楚.免得引起不必要的误会.”
审计见面会在第三天下午.这次审计时间较长.一般这样的审计三天左右就行了.但这次用了一周时间.主要原因是在树大明“黑山事件”案件后.局党组对审计有特殊要求.其次在审计过程中.也发现了一些特殊情况.审计小组不得不认真对待.
参加见面会的除审计小组赵焱、那玲珑、杨柳三人外.机关后勤保障中心有董昕、马志兵、龚仲、方丽红.以及聘用人员曹婷婷.
曹婷婷虽说是聘用人员身份.但公司很多工作.特别是报账工作.都是以她作为经手人进行的.按董昕主任的解释.这主要是为了大家一起來受些教育.便于以后更好更规范的工作.
首先是赵焱主任进行了一番例行公事的客套说明.然后由那玲珑高级会计师代表审计小组.对此次审计工作具体情况进行了说明.并就审计中发现的问題提出了审计建议.
那高会说道：“审计的大体情况.刚刚我们赵主任已说了.我就不再啰嗦了.现在我只就我们审计中发现的问題.或者更准确地说还有待于进一步完善的地方.说说我们审计小组的意见.”
“第一个问題.就是物业公司有偿服务提成问題.经过审计.我们发现虽说有局领导批准的呈批件.但在实施过程中提成基数、提成范围沒有完全按规定來.有扩大之嫌疑.其次就是提成出來的资金去向不是很清晰.发放表中沒有落实到具体的人.”
“第二个问題.就是物业公司维修用材料问題.经过审计.我们发现材料购进、入库、领用、库存等手续不很完备.特别是购买与验收为同一人.使用去向不清晰.沒有受益单位签字.而且所有的材料都是从旺正商行购入.有的价格明显高于市场同类产品价格.”
“第三个问題.就是维修费用问題.维修费用的支出有二块.一块在机关后勤保障中心.一块在正气物业公司.施工对象全部是旺正劳务公司.存在的问題是沒有预算.沒有决算.沒有审计.沒有受益单位签名.”
那玲珑提出三个问題后.又根据这几天的审计情况.详细地说明了这些问題的表现形式.具体事例.事实清晰.有根有据.那玲珑说得头头是道.董昕主任则黑着那张脸.默默地坐在那里闷气.
其实.那玲珑在审计中提出的这三个问題.龚仲曾多次向董昕主任反映过.指出其中存在的问題.并提出过解决办法.但董昕主任不但不理解.反而还因此对龚仲意见很大.认为这是龚仲多管闲事.故意与他们过不去.
矛盾最激烈时.他们还发生过公开的争吵.董昕主任甚至还为此与龚仲进行过特别谈话.讨论财务人员的基本职责是什么.哪些是财务人员的事.哪些不是财务人员的事.实质上就是说龚仲多管闲事.超职责范围干涉中心的正常工作.
审计见面会后的当天晚上.董昕、马志兵、曹婷婷三人在一起会餐.研究审计中提出的三个问題.怎么进行整改.这是一家高档的土菜馆.吃住玩一条龙服务.董昕主任他们是这里的常客.
此时的曹婷婷.经过艰难的选择.最后在董昕主任的参谋下.终于与她的老公办理了离婚手续.她的老公更有知识分子的骨气.净身出户.将唯一的房子给了她.但坚决要了女儿的扶养权.只是出于女儿成长的需要.目前女儿由曹婷婷带.所有费用由他负责.
将审计情况简单地介绍后.董昕主任最后对马志兵、曹婷婷他们说道：“这三个问題.以前龚仲提.现在审计又提.真的让人无法正常工作了.现在我们好好想想办法.看有什么措施解决这三个问題.既不影响我们的工作.又能在审计那里过得去.”
对于这三个问題.马志兵与曹婷婷二人也不是第一次面对了.他们早就从董昕主任那里.知道龚仲为此抵制过多次.现在听到董昕主任问这个问題.他们二人立即陷入了深思中.更明白董昕主任说的不影响工作是什么意思.
马志兵思考了一下说道：“老板.其实这三个问題.以前龚仲提起时.我就在寻找应对办法.我也走访了一些朋友.还有一些比较正规的物业公司.看他们类似事情是怎么做的.”
马志兵说到这里.喝了一口茶.继续说道：“我感觉第一个问題根本不是问題.我们是公司.是企业.他们就是不明白这点.老是拿机关的那一套來管企业.这根本行不通.老板.我觉得这一点根本不需要解释.到时你找个机会.给局领导反映一下就行了.”
马志兵仿佛胸有成竹.说得也很直白.见到董昕主任沒有提出异议.马志兵接着说道：“至于第二、第三个问題.说直白点.我觉得其实就是一个问題.那就是手续问題.也就是他们说相关当事人回避问題.”
显然.马志兵副总经理这里说的“他们”.表面上是指龚仲、那玲珑财务管理人员、审计人员等.实质上说的是国家的财务制度、单位的内部管理规定等.
“只要我们把采购人与验收人.使用人与报账人.预算人与批准人.审计人与报账人.这几个关键环节按他们所说的要求做好了.我觉得他们就沒有办法再在这些问題上做文章了.”